財務規章制度範本（通用6篇）

　　在我們平凡的日常裡，制度使用的頻率越來越高，制度就是在人類社會當中人們行為的準則。擬定製度需要注意哪些問題呢？下面是小編為大家收集的財務規章制度範本（通用6篇），希望對大家有所幫助。

　　財務規章制度1

　　第一條財務處內部牽制制度應與崗位責任制、經濟責任制相結合，遵循機構分離、職務分離、錢帳分離、帳物分離的基本原則。

　　第二條記賬人員應與經濟業務事項和會計事項的審批人員、經辦人員、財物保管人員的職責許可權相互分離，相互制約。

　　第三條財務公章由會計科科長保管，校長私章、財務處處長私章和出納員私章由出納員保管。使用時由分管人員稽核有關憑證後親自蓋章，嚴禁他人代蓋。

　　第四條各種印鑑（章）、空白憑證在上班時須妥善保管，下班時鎖入保險櫃。

　　第五條所有銀行結算憑證，由會計科和結算部統一購置，支票和支付密碼要分人保管，使用人按規定領用並進行備查登記。

　　第六條按規定填寫或列印銀行現金支票、轉帳支票。存根與票面內容完全一致。由持章人稽核後蓋章，裁下存根,將支票交給出納員辦理。支票使用必須進行登記並由蓋章人負全部責任。

　　第七條作廢支票由出納員交科長稽核後進行備查登記，月末釘在最後一張記帳憑證後面，歸檔保管。

　　第八條所有現金、銀行存款收付業務均由會計人員稽核制單（輸機）後，交由出納員辦理收付款業務。對於銀行往來業務，在記帳憑證上要註明原始憑證字號。

　　第九條出納員應逐日逐筆登記現金日記帳與銀行存款日記帳，並與計算機打印出的當日現金及銀行存款餘額表核對相符。

　　第十條出納員無權編制或更改記帳憑證，無權勾對銀行帳，無權編制"銀行存款餘額調節表"。

　　第十一條會計科和結算部指定專人負責銀行帳的勾對並編制"銀行存款餘額調節表"，並於每月10日前將上月調節表交科長審閱；對於未達帳項必須及時到銀行查詢並向科長報告。

　　第十二條嚴格執行庫存現金限額管理，超限額現金應於當日送存銀行，會計科可與結算部聯合辦理現金送存業務。

　　第十三條大額存單由科長登記備查簿並負責儲存；到期前應向處長報告，需要轉存的應及時辦理轉存。

　　第十四條科長要不定期抽查庫存現金限額的執行、帳款是否一致、對帳是否及時等現金管理條例的落實情況。

　　第十五條當日憑證當日複核，科長應按順序號逐一複核當日記帳憑證；發現差錯，及時通知記帳(輸機)人員按規定方法予以更正，並再次複核更正後的憑證；複核後的憑證方可登記機內帳簿。輸機人員和複核人員須在憑證上簽字蓋章。

　　第十六條對計算機上機操作密碼要嚴格管理，機房維護人員定期更換密碼，嚴禁未經授權人員操作會計軟體。由專人儲存上機操作記錄。

　　第十七條會計科和結算部工作人員應避免接觸與本人工作無關的資產。非財務處工作人員嚴禁進入會計科和結算部的櫃檯內。

　　第十八條會計人員應嚴格執行《中央財經大學財會檔案管理辦法》，及時整理、裝訂各類憑證、帳簿、會計報表等資料，並檢查有無缺損，然後交檔案室保管；未經保管人員同意，任何人不得隨意查閱會計檔案；如需查閱已歸檔的會計資料，必須由兩人以上同時進行，並確保會計資料的完整性。

　　第十九條本制度解釋權在財務處。

　　財務規章制度2

　　第一條根據《中華人民共和國會計法》（以下簡稱會計法）、《會計基礎工作規範》（以下簡稱規範）要求，制定財務處內部會計監督制度。

　　第二條學校財務機構（處、科）會計人員對本單位的經濟活動進行會計監督。

　　第三條學校財務機構、會計人員進行會計監督的依據是：

　　1．國家財經法律、法規、規章；

　　2．會計法律、法規；國家統一會計制度；國務院有關業務主管部門制定的具體實施辦法或補充規定。

　　3．學校單位內部會計管理制度；

　　4．校單位內部的預算、財務計劃、經濟計劃、業務計劃等。

　　第四條財務人員應對每年制定的財務預算的合理有效性進行監，全國公務員共同天地督，並按規定程式上報獲得批准；在預算執行中嚴格稽核各項收支情況，對超預算的專案要按規定經主管校長批准方可列支；對大型物資採購要參與招投標過程並嚴格稽核起費用開支情況。

　　第五條財務人員應對原始憑證進行稽核和監督。對不真實、不合法的原始憑證不予受理，並予以扣留，及時向財務負責人報告，並追究當事人的責任。對不記載不準確、不完整的原始憑證要予以退回，要求經辦人員予以補充、更正。

　　第六條財務機構應依法設定帳簿，帳簿記錄應遵照《高等學校會計制度》的規定。會計人員對帳簿記錄不真實、不完整、不全面、不準確的事項要及時予以糾正，並定期進行帳目核對，保證帳證相符、帳帳相符、帳實相符、帳表相符。對偽造、變造、故意毀滅會計帳簿或者帳外設帳的行為，應當予以制止和糾正；制止和糾正無效的，應向學校主管領導報告，請求作出處理。

　　第七條財務機構應定期編報財務報告，，全國公務員共同天地依法保證報表的真實、準確、完整。對提供虛假會計報告、強令篡改、編造財務報告的行為，應當制止和糾正；制止和糾正無效的，應向學校主管領導報告，請求處理。

　　第八條財務機構應監督財產物資的採購計劃的審批制度；物資的驗收、領用保管與使用制度；物資的維護、報廢和轉讓等制度。並定期進行實物清查，對帳實帳款不符的情況，應查明原因，按照國家有關規定進行處理；超出財務處職權範圍的，應立即向學校主管領導報告，請求處理，以確保公共財產的安全與完整。

　　第九條財務機構應按照《規範》中的規定對財務收支嚴把監督關。按照《中央財經大學各項收入管理辦法》、《中央財經大學各項支出稽核及報銷程式》的規定，嚴格稽核各項財務收支的發生情況，確保學校各項收支的.合理合法。

　　第十條財務機構應按照《中央財經大學校內部資金管理暫行辦法》的有關規定，嚴格稽核和監督校內各單位的財務收支情況，各單位的各項收入來源要合理合法，各項支出手續要齊全，並符合財務制度規定，要求各單位兼職財會人員對本單位的財務收支活動及時入帳，並按期向財務處報送會計報表，財務處定期舉辦財會培訓班，對兼職財會人員進行崗位培訓。

　　本辦法自頒佈之日起執行，財務處有解釋權。

　　財務規章制度3

　　第一條為加強財務管理,根據國家有關法律、法規及財務制度，結合公司具體情況，制定本制度。

　　第二條財務管理工作必須在加強宏觀控制和微觀搞活的基礎上，嚴格執行財經紀律，以提高經濟效益，壯大企業經濟實力為宗旨。

　　第三條財務管理工作要貫徹“勤儉辦企業”的方針，勤儉節約，精打細算，在企業經營中制止鋪張浪費和一切不必要的開支，降低消耗，增加積累。

　　第四條公司及公司下屬專案部的財務工作，都必須執行本制度。

　　第五條公司設定獨立的財務機構財務部，根據業務工作需要配備必要的專職財務人員：會計員、出納員。

　　第六條財務人員必須認真執行崗位責任制，互相配合，如實反映和嚴格監督各項經濟活動。記賬、算賬報賬做到手續完備，內容真實，數字準確，賬目清楚，日清月結，按期報賬。

　　第七條各級領導必須切實保障財務人員依法行使職權和履行職責。

　　第八條財務人員辦理會計事務中，必須堅持原則，照章辦事。沒有主管領導審批簽字的一律拒絕付款。

　　第九條財務人調動工作或因故離職的，必須與接替人員辦理交接手續，沒有辦清交接手續的，不得離職。

　　財務規章制度4

　　1、負責公司財務管理工作。編制公司各項財務收支計劃；稽核各項資金使用和費用開支；清理催收應收款項；辦理日常現金收付、費用報銷、稅費交納、銀行票據結算，保管庫存現金及銀行空白票據，按日編報資金日報表；做好公司籌融資工作；處理、協調與工商、稅務、金融等部門間的關係，依法納稅。

　　2、負責公司會計核算工作。遵守國家頒佈的會計準則、財經法規，按照會計制度，進行會計核算；編制年度、季度、月份會計報表；按照會計制度規定設定會計核算科目、設定明細帳、分類帳、輔助帳，及時記帳、結帳、對帳，做到日清月結，帳帳相符、帳實相符、帳表相符、帳證相符；管理好會計檔案。

　　3、負責公司成本核算和成本管理。設定成本歸集程式和成本核算帳表，做好成本核算，控制成本支出，收集登記彙總各項成本資料資料，及時、正確地為成本預測、控制、分析提供資料；按合同、預算、稽核支付工程、裝置、材料款項，配合工程部等部門做好工程、材料裝置款的結算及竣工工程決算；完善各項成本輔助帳的設定，健全各項統計資料。

　　4、建立經濟核算制度，利用會計核算資料、統計資料及其他有關的資料，定期進行經濟活動分析，判斷和評價企業的生產經營成果和財務狀況，為公司領導決策提供依據。

　　5、配合公司內部審計。根據上述工作範圍和職責，為加強財務管理，特制定本制度。