最佳化銀行資金管理模式分析論文

　　摘要:自銀行誕生以來,資金管理工作就成為其工作的核心內容,它不但支撐著銀行的整個業務體系,又對銀行的其它業務工作起到指導作用。銀行資金管理是銀行經營中的重中之重。因此,最佳化銀行資金管理模式顯得尤為重要。本文從銀行資金管理模式的一般模式出發,提出了銀行資金管理一般模式的問題,並針對問題提出了最佳化銀行資金管理模式的策略。

　　關鍵詞:銀行;資金管理;模式;最佳化

　　通常情況下,銀行採用的銀行資金管理模式是:將資金交易業務從計劃、財務等管理部門、獨立出來,開始面向市場,併成立了以經營為主的資金部,相關業務部門協調配合,在不同市場開展業務的流動資產管理模式。該模式的主要優點有:各個業務部門在資金負債計劃的框架內,完全自主地開展業務,獨立面向市場進行操作。

　　然而,從實際情況來看,該模式也存在很多的缺點:

　　(1)各個業務部門分別根據資產負債資源配置方案開展業務,缺乏一個常設的、實時地確保資訊共享和業務協調的機構和相應機制;

　　(2)缺乏專門的資金管理機構,不能對流動性進行統一地、前瞻性地管理,從而影響了資金管理的效率,甚至還可能發生流動性風險;

　　(3)資金管理約束缺乏剛性,尤其是定價管理過於軟弱;

　　(4)分散的資金管理降低了管理水平,特別是利率風險管理。

　　上述缺點嚴重影響了銀行資金的管理水平,我們必須要最佳化銀行資金管理模式,提高銀行資金管理水平。

　　從上述情況來看,最佳化銀行資金管理模式是一個重要的課題,對於銀行的發展以及資金管理水平的提高都起到非常重要的作用。我們提出了以下五點最佳化銀行資金管理模式的方法:

　　一、開發網路版銀行資金管理系統

　　利用網路資源,開發適用於農村信用禮的資金管理子系統,將支農再貸款的非現場監測管理具體到基層信用社, 明確反映借款人再貸款的`使用及歸還情況,真實反映出再貸款的使用進度,達到支農再貸款賬務管理的規範化和科學化。同時,透過網路將基層信用社與聯社、人民銀行之間實現互通,從而,人民銀行可隨時透過系統檢視轄內支農再貸款總體執行情況,並對貸款投向、大額貸款及還本付息等情況進行重點監測,發現問題,及時進行現場核查,對支農再貸款風險及時進行防範和監控。另外,網路系統能夠使多個人同時進行業務錄入或處理,便於複核、監督,優化了銀行工作效率。

　　二、以Shibor為契機,建立以資金部為龍頭的司庫制度

　　借鑑國際先進的司庫制度,在國內商業銀行內部建立起統轄全行流動性風險、利率風險,制定內部轉移定價的司庫機構(真正意義上的資金部Treasury Department),是一個非常好的最佳化資金管理模式方法。

　　該模式是在各個業務部門和資產負債管理委員會之間,設定一個司庫部門,而該司庫部門的主要職能是:

　　(1)從全行資源配置的高度出發, 前瞻性地、主動地對商業銀行日常流動性進行管理;

　　(2)以市場利率為導向,建立合理的內部轉移定價體系和定價機制;

　　(3) 對全行資金頭寸有關的各類敞口風險進行實時評估, 並提出相應措施進行綜合調配,在控制風險的前提下實現收益與風險的匹配。

　　由此可見司庫機構能夠相對客觀地對業務部門的敞口風險進行公正的評價,同時也可以跨部門地對敞口頭寸進行調配,從而提高全行資源配置效率。

　　三、推行全能管家多銀行資金管理系統

　　全能管家多銀行資金管理系統將為集團客戶提供一站式資金、金融管理服務,滿足企業不斷提升的金融服務需求。系統的組成模組包括:統一資料服務平臺、現金流管理、資金計劃管理、資金結算管理、內部銀行管理、金融交易管理、投資理財平臺、綜合查詢系統等,多銀行資料服務程式實現企業和各銀行機構資訊直通式處理,實現企業多銀行賬戶資金的集中管控與統一劃撥,以全面、專業、便捷、靈活的系統服務,滿足企業掌控多銀行賬戶資訊,明晰資金流時效性、有效量化資金流,加強風險管控等多項資金管理需求。

　　四、合理調整資金分佈狀況,努力實現資產負債組合的最最佳化

　　商業銀行資金配置失誤而導致的流動性不足是銀行危機的實質,因而保持資金的流動性是商業銀行生存和發展的關鍵所在。按照“三性”原則進行最佳組合,商業銀行經營的終極目的是實現經營效益最大化,而其核心內容則是如何合理地配置資金建立適宜的資金配置方式,按照制度規則實施資金配置,降低決策的不確定性問題。按照市場變化的要求調整資金配置行動,尋求最佳的資金配置方式;提高資金配置質量。由於非對稱資訊的存在,銀行總是不可能比債務人本身對銀行貸出資金的使用情況瞭解得更多。透過實施風險的內部控制措施,銀行強化對債務人的資訊披露要求及建立科學系統的分析評估體系,減輕非對稱資訊的影響,提高銀行資產質量,降低銀行的資產配置風險。

　　五、實施會計核算中心的銀行資金管理模式

　　成立會計核算中心,實行部門集中核算是我國會計管理體制的重大變革。會計核算中心制可以對各單位的資金實行集中管理、直接收付、單一賬戶、分戶核算。因此,實施會計核算中心的銀行資金管理模式是一個行之有效的方法。該方法要從三個方面入手:

　　(1)、建立必要的銀行賬薄;

　　(2)做好資金收付的賬薄登記;

　　(3)搞好月末對賬工作。

　　透過這三方面的工作便能夠很好的實施會計核算中心的銀行資金管理模式,優化了銀行資金管理的模式。

　　因此,採用上述資金管理模式,將能使銀行資金管理模式適應WTO所帶來的市場競爭環境,能夠抓住市場開放所帶來的機遇,優化了銀行資金管理模式,走上穩健的可持續發展道路。

　　參考文獻:

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