固定資產管理流程有哪些

　　為了保證固定資產的安全性，大部分的人都會想知道如何管理好自己的固定資產。下面為您精心推薦了固定資產管理流程，希望對您有所幫助。

　　固定資產管理流程

　　一、固定資產購置：

　　1、使用部門如果需要增加固定資產，需先提出申請，報主管領導審批，確認無法調配時再填“資金申請單”按規定申請購買。

　　2、固定資產購置後應由驗收部門驗收***驗收部門包括使用部門、總務部門***，並由使用部門填寫“固定資產傳遞單”一式兩聯，總務人員簽字後，到財務科填制固定資產卡片，卡片一式三份，財務科、總務科、使用部門各執一份，作為清查盤點的依據。

　　二、固定資產變動處理：

　　1、固定資產在院內相互調撥時，應由移出部門認真填寫固定資產調撥單，由總務人員核查驗對資產鑑字後，方可調撥轉移。

　　2、固定資產原值增減時，比照購置程式執行。

　　3、財務人員應根據實際情況作相應的變更，收回原卡片，製作新卡片。

　　三、固定資產報廢報損處理：

　　1、固定資產因損耗、非常原因等無法修理或使用時，應由使用部門認真填具申請單，註明報廢、報損原因，並由鑑定部門簽字，經核准後，方可報廢、報損。

　　2、報廢、報損申請單一式兩聯，財務科、總務科各留一聯。

　　四、固定資產清查盤點：

　　1、使用部門應每季進行固定資產自查工作，並與總務科、財務科對帳，如有錯誤，應及時告知，以便更正。

　　2、總務科、財務科應每年組成固定資產清查小組進行固定資產的盤點與清查工作，並及時作出清查結果，向院領導提交固定資產清查報告。

　　3、對於清查報告中盤虧的資產，應查明原因，由過失人或未盡保管責任的保管人員賠償。

　　4、對於清查報告中盤盈的資產，應查原始單據，據實入賬。確實無法找到原始單據的，可按市價估計入賬。

　　財務科、總務科為我院固定資產管理單位，負責統一編號，資產調配、並責成各使用部門對其資產作妥善的管理。

　　固定資產的系統管理流程

　　***1***以實物管理為基礎，以編碼技術的應用為特點

　　通過先進的編碼技術對固定資產實物從購置、領用、轉移、盤點、清理到報廢等方面進行全方位準確監管，結合多種資產分類統計等報表真正實現"帳、卡、物"相符。

　　***2***固定資產管理過程中,為單位的每一個實物資產都賦予一個唯一的編碼標識用資料採集器掃完編碼標識後，傳入到計算機中，準確地完成對該實物的盤點工作。在資料採集器軟體中做到自動糾錯實時報警功能，從根本上杜絕了以往人工盤點時，難以避免的錯盤、漏盤、重盤現象，確保了基層實物統計時第一手資料資料的完全真實和可靠性。

　　***3***具有低值易耗品和資訊類產品的管理功能

　　***4***核查和盤點快速準確

　　***5***統計查詢功能強大、介面清晰友好、操作簡單

　　***6***自動計提折舊及其他會計資訊

　　***7***統計報表可以方便快速匯出到EXCEL中，讓使用者自行調整生成更多的報表。