公司銀行賬戶管理規定範文4篇

　　公司銀行賬戶管理規定旨在進一步加強銀行賬戶的管理，保證賬戶資訊的可控、規範，防止產生休眠賬戶。下面是公司銀行賬戶管理辦法，歡迎參閱。

　　公司銀行賬戶管理規定範文1

　　1. 目的：

　　加強資金管理，保障分公司合法、有序地開展經營活動。

　　2. 適用範圍：

　　3. 帳戶管理

　　3.1以XXXX為分公司主要開戶銀行，稅款帳戶可根據當地稅務部門指定銀行開戶，銀行帳戶開立、變更、撤銷須由分公司提出申請，經總部批准後執行，並在三個工作日內報總部財務部備案。凡未經批准，不得私自開立、變更銀行帳戶;

　　3.2 按人民銀行帳戶管理規定在當地XXXX以各自的名義分別開立“收入帳戶”和“支出帳戶”各一個，其中：“收入帳戶”的帳戶屬性為“一般結算帳戶”，“支出帳戶”的帳戶屬性為“基本結算帳戶”;

　　3.3 收入帳戶”用於收存分公司營業執照經營範圍內的經營收入及總部下撥款;

　　3.4 “收入帳戶”只能通過網上銀行支付其營業執照經營範圍內的經營支出，***退票、支付帳戶費用以及有權機關依法對帳戶資金進行凍結、扣劃的除外***;

　　3.5 “收入帳戶”不得購買任何支付結算憑證、不得通過櫃面辦理任何支付業務;

　　3.6 “支出帳戶”僅用於支付各項零星開支、支付帳戶結算手續費等費用;

　　3.7 “支出帳戶”除可以收存總部的下撥款和“收入帳戶”的劃入資金外，不得發

　　2/ 2生任何形式的收入***利息收入和退票除外***;

　　3.8 “支出帳戶”僅辦理現金業務***含取現、購買現金支票***，不得辦理轉帳業務，不得購買除現金支票以外的任何支付結算憑證。

　　4. U盾管理

　　4.1 許可權：U盾管理的許可權在公司總部;

　　4.2 U盾分配：總部出納和總部財務經理各執一個可操作各個分公司銀行帳戶的U盾，各分公司總經理執有的U盾只可操作本分公司的銀行帳戶;

　　4.3 U盾一旦出現丟失的情況，24小時內上報公司總部財務部，由公司總部財務部去辦理登出和補辦業務;

　　4.4 U盾只能由分公司總經理本人保管並由本人在電子銀行網上操作，嚴禁授權給任何人代為操作;

　　4.5 U盾的初始密碼可以更改，確定好的密碼由分公司總經理本人妥善保管。

　　5. 財務部負責本辦法的解釋和監督執行。

　　6. 本辦法從年月日起施行

　　公司銀行賬戶管理規定範文2

　　第一章總則

　　第一條為規範中國大唐集團公司***以下簡稱集團公司***各企業銀行賬戶管理，保證資金安全，制定本辦法。

　　第二條本辦法適用於集團公司各分公司、子公司、基層企業***以下簡稱企業***。

　　第三條集團公司財務與產權管理部為銀行賬戶歸口管理部門，負責對各企業銀行賬戶的開立、變更、撤銷、使用進行監督和檢查。

　　第四條本辦法所指銀行賬戶為各企業在商業銀行或其他非銀行金融機構開立的基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶。

　　第二章銀行賬戶審批許可權

　　第五條集團公司各分公司、子公司、直屬企業開立的銀行賬戶，須以正式檔案形式報集團公司審批;原有銀行賬戶的變更或撤銷，須報集團公司備案。

　　第六條分公司管理企業、子公司所屬企業開立的銀行賬戶，須以正式檔案形式報上一級企業稽核後統一上報集團公司審批;原有銀行賬戶的變更或撤銷須由各分公司、子公司統一報集團公司備案。

　　第七條上市公司銀行賬戶開立、變更及撤銷報集團公司備案。

　　第三章銀行賬戶開立、變更、使用和撤銷

　　第八條開立銀行賬戶只限於國有商業銀行和集團公司認可的其他金融機構，同時須滿足集團公司結算中心和財務公司銀行賬戶體系和資金管理的要求，不得在非認可的其他非銀行金融機構開立銀行賬戶。

　　第九條銀行賬戶必須由本企業財務部門統一開戶，統一管理，嚴禁違反規定多頭開戶，嚴禁出租和轉讓賬戶。

　　第十條各企業原則上只可開立兩個賬戶：一個基本賬戶***即支出戶***;一個一般賬戶***即收入戶***。國家法律、行政法規和規章有特殊規定的可以申請開立專用賬戶。需要設立臨時機構、異地臨時經營和註冊驗資，可以申請開立臨時賬戶。

　　第十一條基本賬戶和一般賬戶均統一納入集團公司結算中心和大唐集團財務有限公司管理。為滿足結算要求，須選擇同一家銀行開立基本賬戶和電***熱***費結算一般賬戶。網上銀行可以選擇中國工商銀行或者中國建設銀行。

　　第十二條銀行賬戶核算內容

　　***一***基本賬戶用於核算各企業的支出;

　　***二***一般帳戶***收入賬戶***用於核算各企業的電***熱***費收入;

　　***三***納稅、還貸等專用賬戶用於規定的用途，不得存放其他資金;

　　***四***臨時賬戶只能用於核算臨時機構的支出。

　　第十三條銀行賬戶開立程式

　　***一***申請開戶。以正式檔案提出申請，並提供相應的證明檔案，新成立企業需要提供集團公司人力資源部批文。

　　***二***審批賬戶。集團公司根據各企業的申請進行審批。

　　***三***開立賬戶。各企業按照批覆的要求辦理有關手續。

　　***四***辦理網上銀行登記。

　　第十四條集團公司對各企業銀行賬戶實行年檢制度，每年年底，各企業對截至上年12月31日保留的所有銀行賬戶填寫《中國大唐集團公司銀行賬戶年檢申請表》***見附表1***，集團公司根據稽核情況簽發年檢結論和年檢處理決定。

　　第十五條集團公司財務與產權管理部將根據實際情況，核定各企業銀行賬戶存款限額。

　　第四章銀行賬戶管理責任和監督

　　第十六條集團公司建立銀行賬戶管理檔案制度，統一管理各企業銀行賬戶開立、變更、銷戶情況，並對各企業銀行賬戶管理情況進行檢查。

　　第十七條各企業主要領導、主管財務領導、財務負責人、直接責任人要對本企業的銀行賬戶負責，按照國家有關政策和本辦法的規定，作好銀行賬戶的管理工作。

　　第十八條各企業須明確銀行賬戶管理直接責任人，直接責任人須具備會計人員從業資格，並依照本辦法規定，正確辦理賬戶開立、變更、銷戶、年檢手續，建立健全本企業賬戶管理檔案。第十九條違反本辦法規定的單位和個人，將作以下處理：

　　***一***責令限期糾正錯誤;

　　***二***給予通報批評，並結合經濟責任制考核辦法，對違紀單位給予經濟考核或行政處分;

　　***三***有關人員如有循私舞弊、貪汙受賄、縱容違法行為的，將視情節輕重，給予經濟考核或行政處分;構成犯罪的，由司法機關依法處理。

　　第五章附則

　　第二十條本辦法由集團公司財務與產權管理部負責解釋。

　　第二十一條本辦法自發布之日起執行，2004年6月10日釋出的《中國大唐集團公司銀行賬戶管理辦法》同時廢止。

　　附表1.中國大唐集團公司銀行賬戶年檢申請表

　　2.中國大唐集團公司銀行賬戶開戶審批表

　　3.中國大唐集團公司網上銀行申請表

　　公司銀行賬戶管理規定範文3

　　1.財務會計人員要遵守銀行結算紀律，不得出租、出借本企業銀行賬戶。

　　2.出納人員簽發支票時須以有關人員辦理的手續齊全的有關憑據為依據，不得私自簽發支票、空白支票和遠期支票，不得簽發空頭支票影響公司信譽。

　　3.“銀行存款日記賬”每月應定期與“銀行對賬單”核對，如發現差額，必須逐筆查明原因進行處理，並編制“銀行存款餘額調節表”，使企業賬面與銀行賬面的餘額相符。

　　4.“銀行存款日記賬”要按月結清，月底，貨幣資金餘額明細賬必須與總賬核對相符，會計、出納要在日記賬與總賬上交叉加蓋本人印章，做好對賬記錄。

　　5.出納員對個人借支未及時還清者，有權催收和拒絕辦理新的借款手續。

　　6.集團公司內各單位銀行賬戶的開立本著“合理佈局、統一規劃、履行審批、統一管理”的原則。

　　7.各公司、厂部的銀行賬戶開設，一般情況下在集團公司指定的銀行金融系統範圍內辦理。特殊情況也可以根據實際需要在其它金融機構開設，但須經集團公司財務總監批准。

　　8.集團各公司及下屬單位銀行賬戶的開設必須是在公司指定的銀行金融機構內。下屬單位一般情況下在銀行開立賬戶數不得超過兩個***一個基本戶、一個結算戶***。各公司及下屬單位只允許在公司指定的銀行金融機構中開設一個賬戶。因業務情況，需要開立個人賬戶的，要實行開戶人、留密碼人、持卡***折***人三者分立，確保資金的安全性，更換開戶人需及時辦理變更手續。

　　9.各公司及下屬單位的資金餘額實行上限管理。公司根據各公司、厂部的經營規模、業績水平、資產狀況核定其流動資金。對超過公司核定流動資金限額以上的，各單位不得佔用並及時劃撥回集團公司財務部指定的賬戶。