房地產出納的工作流程

　　對於從事房地產出納的人員來說，每天的具體工作流程是怎樣的呢?下面是小編整理的一些關於的相關資料,供你參考。

　　房地產出納工作的每日流程

　　***1***上班第一時間，列明昨日未辦完事項，檢查現金庫存，查詢銀行存款餘額。

　　***2***請示領導或財務主管對當日資金的收支安排，在當日工作安排簿上一一列明。

　　***3***根據領導批示辦理付款手續，付款依據必須真實、完整、合理，超越許可權範圍的付款要求應當報送相應的領導審批。

　　***4***辦理各種收款事項，應當注意收入計算的準確性，明確收入來源。

　　***5***對收、付款單證進行檢查，補齊手續並分類。

　　***6***根據收、付款單據，編制記帳憑證。

　　***7***根據記帳憑證，逐日逐筆按順序登記現金日記帳和銀行存款日記帳，並每日結出餘額。

　　***8***逐筆登出工作安排簿中已完成事項。

　　***9***下班前進行庫存現金盤點，做到帳實相符。

　　***10***對銀行支票進行清點，核實當日銀行收支金額。

　　***11***對發票、收據等進行清點，合適當日相關業務。

　　***12***對未完成的經濟也列明待處理。

　　***13***編制出納日報表，反映單日資金收支情況。

　　***14***臨下班前，檢查保險櫃、抽屜是否鎖好，資料憑證是否收好。

　　房地產出納崗工作流程

　　***一***現金收付

　　1、收現

　　根據會計崗開具的收據***銷售會計開具的發票***收款——→檢查收據開具的金額正確、大小寫一致、有經手人簽名——→在收據***發票***上簽字並加蓋財務結算章——→將收據第②聯***或發票聯***給交款人——→憑記賬聯登記現金流水賬——→登記票據傳遞登記本——→將記賬聯連同票據登記本傳相應崗位簽收制證工資及固定資產崗***水電費、代收款項***

　　管理費用崗***其他應收款***

　　銷售核算崗***貨款***

　　成本核算崗***加工費、材料款***

　　注：***1***原則上只有收到現金才能開具收據，在收到銀行存款或下賬時需開具收據的，核實收據上已寫有“轉賬”字樣，後加蓋“轉賬”圖章和財務結算章，並登記票據傳遞登記本後傳給相應會計崗位。

　　***2***隨工資發放時代收代扣的款項，由工資及固定資產崗開具收據，可以沒有交款人簽字。

　　2、付現

　　***1***費用報銷

　　稽核各會計崗傳來的現金付款憑證金額與原始憑證一致——→檢查並督促領款人簽名——→據記賬憑證金額付款——→在原始憑證上加蓋“現金付訖”圖章——→登記現金流水賬——→將記賬憑證及時傳主管崗複核

　　***2***人工費、福利費發放

　　憑人力資源部開具的支出證明單付款***包括車間工資差額、需以現金形式發放的兌現、獎金等款項***——→在支出證明單上加蓋“現金付訖”圖章——→登記現金流水賬——→登記票據傳遞登記本——→將支出證明單連同票據傳遞登記本傳工資福利崗簽收制證

　　3、現金存取及保管

　　每天上午按用款計劃開具現金支票***或憑建行存摺***提取現金——→安全妥善保管現金、準確支付現金——→及時盤點現金——→下午3：30視庫存現金餘額送存銀行