商業銀行風險論文參考樣本
隨著我國商業銀行改革的不斷深入，商業銀行的風險問題逐步暴露，風險形勢十分嚴峻。下文是小編為大家蒐集整理的關於的內容，歡迎大家閱讀參考!
篇1
淺議商業銀行信貸風險
摘要：當前銀行信貸風險已構成我國商業銀行最大的金融風險。降低不良貸款的比例不僅關係到我國商業銀行的生存與發展，更影響到防範金融風險、保護金融業穩定、確保金融安全執行的效果。因此，目前亟需研究制定規避、防範商業銀行信貸風險的具體措施，防止不良貸款的反彈，從而有效地抑制金融風險，確保金融業安全、穩健地執行。
關鍵詞：商業銀行 貸款 風險 治理
0引言
商業銀行在經營活動過程中，主要面臨著信貸風險、市場風險、利率風險、流動性風險和操作風險等。其中，信貸風險無疑是最重要的風險。商業銀行的信貸風險主要是指銀行發放貸款的本金和利息發生全部或部分無法收回的可能。信貸風險管理的目標是銀行通過一定的手段將信貸風險限制在可以接受的範圍內，從而獲得最高的風險調整收益。
1商業銀行信貸風險管理的問題
1.1對信貸風險識別與衡量技術落後
首先，用於衡量信貸風險的基礎資料來源不足和準確性較差。基礎資料質量差將造成的不同程度的嚴重後果，不僅無法展開高層次的信貸風險分析信貸資產組合分析，也會使簡單的分析工具的分析結果缺乏可信度。雖然目前商業銀行都很注重資訊科技，但我國商業銀行的發展時間較短，資料樣本相對較少，並不能從中提取有普遍規律的資訊，基礎資料庫需要長期積累才會比較完善，短時間內無法形成完整的客戶資料系統。而且，我國的商業銀行普遍不重視信用資料庫的建立，同時加上商業銀行也存在各個管理系統中口徑不一致，資料不一致的情況，各系統彼此之間的冗餘也會造成資料不準確的情況。
1.2信貸風險管理組織及方法不完善
這表現為：信貸風險管理條塊分割，信貸風險管理框架不完善，難以從總體上測量和把握風險狀況;在制度上沒有把信貸風險的計量、分析規定為日常性工作。如，缺乏獨立的風險報告程式，致使管理層、決策層不能及時、全面、準確地掌握信貸風險狀況。對信用風險分析主要停留在傳統的比例分析階段，缺乏建立在統計分析和人工智慧等現代科學方法基礎上的信用風險量化測量工具。另外，我國商業銀行電子化管理起步較晚，很多銀行缺乏詳盡完整的企業資訊資料庫，缺乏成熟的信用風險管理專家系統。
1.3抵押擔保缺乏有效性和實際補償能力
我國商業銀行在審批階段常見的思維方式是片面認為有擔保的就是好貸款。其主要表現形式是發放貸款時關注抵押、擔保更甚於對借款人本身償還能力的關注。原本，強調貸款的抵押擔保等第二還款來源不僅無可厚非，而且應大力提倡。但是，過於強調抵押擔保關係則難免矯枉過正，導致不良後果。事實上，將抵押擔保作為銀行貸款充分條件的習慣思維正成為當前不良貸款形成的一個重要的、帶有一定隱蔽性的原因。
1.4貸款期限管理不夠完善
在貸後管理中只普遍追求能夠償還貸款，存在很大的盲目性。首先，還息是來自正常業務收入還是偶爾的投資收益，是企業經營利潤還是其它借款，這些都是銀行貸後管理應關注的;其次，能還息不代表能按期還本，也不代表第二還款來源落實。還息可增加銀行當期收益，但若不能還本，銀行仍得不償失。對貸款的期限管理不加研究，忽視了客戶在貸款到期後挪用信貸資金投入高風險專案，經營狀況漸趨惡化的可能。
2商業銀行信貸風險防範的對策
2.1建立健全商業銀行信貸內部控制制度
根據巴塞爾《銀行業有效監管核心原則》精神與我國《加強金融機構內部控制的指導原則》， 我國銀行應當按照有效性、審慎性、全面性、及時性及獨立性原則構造起行業內部控制制度的基本框架， 把內控制度滲透到各個業務過程和操作環節， 覆蓋所有部門和崗位。
2.2監管機構實行審慎監管
***1***審慎監管措施的內容。是提高資本充足率要求或實行差別資本充足率管理， 根據貸款的型別、期限和貨幣構成提高相應的風險權重; 計算資本充足率時充分考慮到市場風險及其他一些風險。***2***審慎監管政策的實施手段。一是加強對問題銀行的現場和非現場檢查， 系統地檢查和監督銀行的報表、風險評估和管理能力， 以便及時地識別風險並加以控制。二是加強銀行和借款人財務報表、風險管理和內部控制政策的披露規定， 強化市場紀律， 提高金融體系的透明度， 限制貸款過度擴張的空間。三是銀行和監管當局要定期檢查借款人和銀行的外匯貸款總額，以便有效監督， 評估未套期保值的外匯貸款。四是加強對銀行與非銀行金融機構之間交易的監管， 防止銀行通過監管較鬆的非銀行金融機構貸款以規避監管當局採取的審慎監管措施。五是加強與外資銀行母國監管當局的對話和交流， 以減少外資銀行貸款給國內銀行體系帶來的系統性風險。***3***審慎監管制度可以在控制信貸過快增長中發揮較大的作用。我國經濟增長對銀行信貸的依賴性短期內難以改變， 商業銀行信貸規模擴張的速度和執行質量關係經濟持續增長的大局。審慎監管制度的實施有利於完善商業銀行資產擴張的約束機制。
2.3重構和優化國有商業銀行信貸風險控制系統
風險管理應當貫穿於整個貸款週期，在貸前調查、貸時審查、貸後檢查，是不可省略的程式，全過程形成相應的風險防範理念和風險監控機制。具體可以採取如下措施：***1***建立系統的風險預警指標體系。通過加強對企業盈利能力的分析，預測企業發展前景和趨勢，一旦出現風險苗頭，立即採取相應保全措施，確保銀行資產安全。***2***建立有效的審批流程策略。控制貸款風險最可行的辦法是建立一套標準化的貸款審批流程體系，審批過程在一定程度上體現硬約束和硬控制。***3***實行“三權分立”的貸款審查組織構架。建立“信貸制度制定權”、“貸款發放執行權”和“風險貸款處置權”三權分立的貸款審查組織構架，建立相對獨立的風險調查制約系統、風險審查制約系統、風險審批制約系統和風險檢查制約系統。***4***改善信貸風險控制考核和激勵機制。要制定和落實客戶授信等級評判和監控的崗位責任制，建立信貸風險監控和反饋責任人制度，加強檢查、稽核，力促貸款風險管理規範化、監控到位化、競爭高效化;優化信貸風險控制獎懲機制，做到責任明晰、獎罰分明。
總之，只要有信貸業務，信貸風險一直會存在下去，但我們可以通過風險防範、管理等一系列的辦法，控制風險，在經營業務時，促進金融業的穩定發展。
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篇2
淺談商業銀行貸款風險
【摘要】金融業是高風險行業之一，它的高效和穩健執行是國民經濟持續、快速、健康發展的基本條件。貸款風險是指商業銀行的信貸活動中，由於各種事先無法預料的因素，使信貸資金遭受損失的可能性。我國商業銀行的不良貸款不斷攀升，貸款質量低以及其隱含的風險嚴重地困擾著我國銀行經營管理者，也嚴重製約著我國商業銀行的正常經營和發展。文章是以此為為寫作背景，對我國商業銀行貸款及其可能有的風險來進行分析並對商業銀行貸款風險可能存在的需要完善的法律法規提出建議。
【關鍵詞】商業銀行 貸款 風險
一、商業銀行貸款風險概述
***一***貸款的含義
貸款是指商業銀行經營業務的核心，貸款質量的高低從根本上影響到商業銀行的盈利能力和生存發展。貸款風險是指由於貸款質量問題而引起的貸款損失的可能性，在時間上表現為貸款能否按時收回，在數量上表現為貸款能否全部收回。
***二***商業銀行貸款風險的型別和特點
商業銀行貸款風險型別。第一、無法還貸風險。一是因債務人確無法還貸，例如債務人公司盈利能力嚴重惡化、面臨破產將使欠款最終不能償還，而無法及時償還貸款;二是由於債務人主管上故意不按時償還欠款，例如債務人姜欠款不收取任何費用的情況下，姜資產轉移給他人，或將自己的資產按照低於市場的價格出售，來轉移出自己的財產，照成無法償還欠款的假象。第二、抵押風險。抵押貸款風險是指在銀行成為債權人，並在發放貸款而貸款到期不能按時得到歸還時，有權利將自己所控制的抵押物品在市場中出售，來補償貸款沒能被及時償還的損失。第三、質押風險。質押和抵押相類似，也是現代商業貸款擔保方式之一。
二、我國商業銀行貸款風險的現狀及其成因
***一***商業銀行貸款風險的現狀
1.壞賬率較高，資本充足率較低。國有控股商業銀行的帶壞賬率較高，併成為經濟和金融業順利發展的障礙和負擔。多年來，國家不僅通過財政部向各金融機構發售了特別金融債券對各存款金融機構的資本充足率進行了補足，而且由財政部獨資建立了金融資產管理公司，來轉移原存款金融機構曾產生的呆賬壞賬，以使各商業銀行等存款性金融機構的呆壞賬率能得以降低。
2.信用風險披露不充分，風險有加大可能。隨著我國金融業改革的不斷深化和開放，我國商業銀行不斷在進行股份制改革，並完善了公司制制度，及時向公眾進行經營資訊披露，向市場公開金融機構的盈利狀況，以及發生的虧損狀況，以對資本市場投資者負責，併為金融機構能夠持續融資提供良好的環境。
***二***商業銀行貸款風險的成因
1.商業銀行貸款風險自身的因素。一是沒有能夠對金融機構進行有效、合理、系統的金融;業信用評級方法，來對金融機構的盈利能力，經營管理狀況和未來發展預期進行指導。二是貸款檔案管理不夠健全和規範，缺乏系統和科學的管理。
2.法律因素。一是法律制度不完善，鑽空子，惡意逃廢債務。二是國家政策及相關法律的因素。三是訴訟執行難度大。
三、商業銀行貸款風險的對策
***一***商業銀行貸款風險自身的防範措施
1.要加強清收工作的領導和信貸人員的素質能力。債務清收工作是銀行能夠持續穩定經營的基礎，加強對欠款清收人員的培訓和指導，有利於加快欠款清收工作，來保障銀行欠款及時回收，使銀行的安全效能夠得以保證，在商業銀行貸款風險發生前將風險降至最低。
2.加強貸款責任制，實施貸後管理，嚴控新發放貸款呆壞賬率。一是嚴控新貸款的投放行業和企業，要向發展前景良好，符合國家政策導向的企業投放貸款，並對符合相關規定和國家政策導向的中小企業，適當投放資金，來促進這些企業的發展，帶動就業，刺激增長，從而也促進金融的繁榮和發展。二是要嚴格規範貸款的審批程式，對貸款發放的授信、貸前調查、貸款集中決策、貸款審批放貸嚴格分離。
3.改進貸款風險決策和放貸擔保制度。一是要保持原有分層分級決策，明析各級別放款決定許可權。二是積極構建盡職調查以及風險評估機制，合理安插評審考核人員。
4.提高企業和銀行抗風險能力。一是銀行應及時提醒企業對其流動性資金進行監控並給予補足，同時構建企業貸款風險的準備金制度。二是加強銀行信貸基金積累，提高貸款呆賬損失準備金比例。
5.對銀行放款風險應用風險分散機制。一是構建企業貸款信用保險機制，分散貸款企業的壞賬風險損失，使各銀行同存款保險公司訂立企業貸款風險保證保險合同;二是要求借款企業必須參加財產保全，分散企業意外風險損失。
***二***法律防範措施
1.嚴格貸款程式，逐級上報，集體審批。在放款前對債權人和債務人進行有效審查;在發放貸款時，對放款合同和放款的相關條款認真研讀和調查;在放款後，對貸款實施全程檢查。
2.依法行使權利監管貸款用途。銀行應對法律手段和非法律手段合理綜合運用，例如強制執行公證、採用仲裁等手段，使商業銀行既能有效監控貸款用途，也可以降低銀行的訴訟時間成本和貨幣成本。
3.加大不良資產處置力度。2007年末，中國建設銀行不良貸款率為2.60%，較上年末下降0.69個百分點。撥備覆蓋率為104.41%，較上年末提升22.17個百分點，資產質量持續改善，撥備水平充分。
四、結論
在目前金融體制改革不斷深入的發展階段，商業銀行不僅需要對金融服務進一步深化完善，而且要不斷地促進經濟持續穩定發展;既要加強對審批貸款的風險監控，也要適時應對經濟發展對資金的需要。總體來說，商業銀行的放款回收風險的控制，實際上就是要嚴格控制資產與負債的比例;完善商業銀行貸款跟蹤管理機制，以提高貸款質量和使用效率;根據商業銀行的經營原則，在確保貸款的安全性和流動性的條件下，實現放款收益最大化原則，嚴格控制貸款的使用方向;通過實施嚴格系統的貸款風險管理，有效引導貸款資金向高收益行業和高效能企業，能夠改善放款結構和有效對產業結構進行調整，以促進經濟中各種經濟資源得到高效配置，以使國民經濟能夠持續、健康、平穩地發展。
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