買方信貸業務論文

　　一、借鑑國際經驗，運用出口買方信貸支援船舶出口

　　近年來，中國進出口銀行在主要利用出口賣方信貸支援我國船舶出口的同時，借鑑國際同類機構的通行做法，為我國船舶出口提供了出口買方信貸支援。向船東提供出口買方信貸是國際上通行的船舶融資方式。與國際金融市場的一般貸款相比，買方信貸具有期限長、利率低等特點，為造船企業、船東和融資銀行所普遍接受。去年11月和今年4月，我們先後向挪威索莫蓋斯有限公司和溫特蓋斯有限公司提供出口買方信貸，支援他們從我國進口四艘8刪立方米液化石油氣船和兩艘1萬立方米液化石油氣船，反響很好，受到出口企業和國外船東的歡迎，這兩筆貸款成為我們運用買方信貸支援我國船舶出口的有益嘗試。

　　運用買方信貸支援船舶出口有兩個明顯的優勢：一是向購買我國船舶的外國船東提供出口買方信貸，可以增強對船東的吸引力，提高我國出口船舶的競爭力。國外船東、船舶融資和中介服務機構普遍看好中國造船業的發展，他們希望能夠在為船舶及相關貿易提供融資與服務方面加強與中國進出口銀行的合作，並得到中國進出口銀行的支援。我們向挪威斯考根海運集團提供買方信貸後，在國際上引起積極反響，一些國際知名船運公司和船東對我們向船舶出口提供買方信貸等融資服務很感興趣，紛紛前來諮詢，表示願意探討具體的合作專案。事實證明，運用買方信貸支援船舶出口能夠有效地增強我國造船企業的國際競爭力。二是讓國外船東作借款人，可以解決國內造船企業資產負債率高和貸款擔保難的問題。從船舶建造到出口收匯，整個過程所需資金量大、佔用時間長，如果單純使用出口賣方信貸，會加大船舶製造和出口企業的資產負債率，使企業承擔一定的出口收匯風險。過高的資產負債率也增加了船舶出口企業持續獲得貸款和擔保的難度。出口買方信貸免除了由造船企業直接承擔的長期負債，不僅可以改善國內船廠的資產負債狀況，解決他們貸款難及尋求擔保難的問題，也解除了企業船舶出口後存在收匯風險的後顧之憂。

　　中國進出口銀行運用出口買方信貸支援船舶出口有不少有利條件。首先是所需外匯資金有保證。建行初期，中國進出口銀行在外匯營運資金極度緊張的情況下，曾透過為國外銀團貸款提供擔保的方式支援船舶出口。現在，國家外匯儲備比較充裕，作為支援資本性貨物出口的國家政策性銀行，中國進出口銀行可以透過購匯等方式補充外匯營運資金，因此，運用買方信貸業務支援船舶出口所需的外匯資金來源充足。其次是貸款風險能夠得到較好的控制。中國進出口銀行自成立以來，積極開展船舶出口融資業務，對中國船舶市場和造船企業的狀況有比較深入的瞭解，與國外著名船東和融資機構也有比較廣泛的聯絡。目前，我們已形成了一套比較成熟的船舶出口信貸風險管理制度，船舶貸款的信貸資產質量也比較高，不良貸款比率低於其他行業的水平。在對船舶出口提供買方信貸時，我們可利用這些有利條件加強對借款人、擔保人的信用評估，控制和防範船舶建造風險。可以說，我國運用買方信貸方式支援船舶出口的條件已經成熟，只要各方共同努力，買方信貸應該也能夠在我國船舶出口融資方面發揮更大的作用，並逐步發展成為我國主要的船舶出口融資方式。中國進出口銀行將同時發揮出口賣方信貸和出口買方信貸的作用，兩個輪子一起轉，進一步加大對船舶出口的支援力度。

　　三、運用買方信貸支援船舶出口的幾點意見

　　中國進出口銀行運用出口買方信貸支援船舶出口的工作還處於起步階段，我們要在總結經驗的基礎上，採取切實有效的措施，加快發展這項業務，加大利用買方信貸對船舶出口的支援。

　　一是充分利用中國進出口銀行政策性金融業務品種齊全、功能強大等優勢，為船舶出口提供“一站式”融資服務。根據企業的需要，在船廠交船前我們可提供出口賣方信貸，同時提供所需的履約和預付款等保函服務，滿足企業在建造船舶中對資金的需求；在交船後根據船東及擔保情況，或提供出口買方信貸，或繼續提供出口賣方信貸，使造船企業和船東得到全方位的融資服務。我們鼓勵造船企業積極利用出口買方信貸方式進行融資。

　　二是進一步加強與國外有關金融機構的交流與合作，為國內船舶出口企業提供更多的融資便利。中國進出口銀行可以利用自身優勢，請國外金融機構繼續為我行出口買方信貸提供擔保，還可利用這些機構長期從事船舶融資的經驗，藉助它們廣泛的客戶網路，為國內企業提供國際市場的相關資訊。此外，對採用國外船用裝置和材料、在中國製造並出口的船舶，可探討由中外雙方分別提供出口信貸，進行聯合融資。在條件成熟時，可以考慮開展利用國外買方信貸進口國外造船裝置的`轉貸業務，以支援國內造船企業更新裝置，提高造船能力。要透過上述廣泛的合作與交流，擴大我國船舶建造專案訂單的來源，為國內船舶出口企業爭取更多的市場機會。

　　三是加強對船舶融資擔保方式的調研，有效地控制船舶融資風險。目前，中國進出口銀行船舶融資模式還主要建立在銀行信用擔保基礎上，我們要借鑑國際經驗，積極探索建立在船舶抵押擔保基礎上的融資模式，以降低船東的融資成本，有效地控制船舶融資風險，擴大買方信貸支援船舶出口的規模。此外，我們將借鑑國外有關金融及中介機構在控制船舶融資風險方面的成功經驗，改善船舶融資的風險評估辦法，更加有效地支援我國船舶出口。

　　四是加強業務培訓，為進一步拓展船舶融資業務提供保障。船舶出口融資業務的專業性較強，從事這項工作需掌握國際通行做法、相關商務和法律規則及國際造船業市場等知識。目前，中國進出口銀行的信貸人員雖然有一定的實踐經驗，但離國際同業先進水平還有相當差距。今後，我們要開闊眼界，加強與國際同業的交流，採取多種方式進行培訓，努力培養一支既精通國際規則又熟悉國內船廠情況，具有深厚理論基礎和豐富實踐經驗的專業隊伍。同時，切實改進工作作風，深入實際，調查研究，主動上門服務，為船舶出口企業提供優質高效的金融服務。

　　五是加強與船舶出口企業、行業主管部門、地方政府及有關商會的聯絡與溝通，建立起有關各方參與的、以政策性金融支援為核心的聯絡機制，共同研究我國船舶出口融資中的重大問題，使政策的制定與執行有機地結合起來。二、積極利用政策性金融工具，大力支援我國船舶出口

　　造船行業既是資金、技術密集型產業，又是勞動密集型產業，具有產業關聯度大、創造就業機會多等特點，造船行業的持續健康發展對拉動國民經濟增長和穩定社會就業具有十分重要的作用。世界主要造船國如日本、韓國等，都把造船業作為帶動國民經濟發展的重要行業，政府透過政策性融資等手段大力支援造船業的發展。我國造船業憑藉改革開放的大好形勢，在政府的大力支援和造船行業廣大幹部職工的辛勤努力下，近二十年來特別是近幾年來取得了長足的發展，已成為我國重要的製造行業。

　　中國進出口銀行作為重點支援大型機電產品和成套裝置等資本性貨物出口的政策性銀行，支援船舶出口也是其義不容辭的職責。成立八年來，中國進出口銀行始終把支援我國船舶出口作為出口信貸的工作重點之一。截至今年6月底，中國進出口銀行出口信貸業務累計對船舶出口發放貸款434億元人民幣，佔同期放款總金額的23%；辦理船舶出口的對外擔保22.5億美元，佔擔保總金額的74%；共計支援了包括超大型油輪、大艙口集裝箱船、液化石油氣船、化學品船、高速水翼船和自卸船等在內的各種出口船舶708艘，總噸位1767萬噸，合同總金額121億美元。同時，為貫徹國家鼓勵國輪國造的政策，中國進出口銀行在政策允許的範圍內，對內銷遠洋船舶的建造也提供了少量的出口賣方信貸支援。目前，國內的大中型造船企業基本上都是我們的客戶，中國進出口銀行近年來對我國船舶出口的支援率已經達到90%，與廣大造船企業形成了良好的合作關係。八年來，中國進出口銀行對船舶出口提供的政策性金融支援，促進了造船工業及其上游行業製造能力和技術水平的不斷提高，幫助相關行業創造了大量的就業機會，為我國船舶出口連續數年居世界船舶出口第三位的成績作出了應有的貢獻。

　　目前，我國造船業的發展既存在優勢也面臨困難。從優勢來看，一是我國造船業技術力量較強，管理水平較高，不僅可以建造一般大型船舶，而且能夠建造30萬噸級超大型油輪，造船的質量和服務都能滿足船東的需求。二是我國人力資源豐富，勞動力成本相對較低，造船具有價格競爭優勢。三是與其他國家一樣，我國船舶出口得到了政府在出口退稅和出口信貸等方面的支援。我國造船業雖然與韓國、日本相比還有較大差距，但發展速度快，潛力巨大，發達國家的不少船東預言，未來世界船舶建造的主要市場將轉到中國，中國很有希望成為世界第一造船大國。從面臨的困難看，近年來，隨著全球經濟一體化程序的加快和造船業國際化水平的提高，世界船舶市場競爭日趨激烈，國際市場船價降低，我國造船成本提高，船舶出口難度加大。船舶出口如不能保持穩定增長，或者出現下降趨勢，勢必極大地影響造船業的發展，並將對拉動經濟增長和解決社會就業問題產生很大影響。我們應該從國民經濟發展的戰略高度充分認識支援造船業發展的重大意義。中國進出口銀行將在現有基礎上，進一步加大對我國船舶出口的政策性金融支援力度，使我國早日成為世界第一流的造船和船舶出口大國。