銀行信貸風險研究論文

　　目前信貸資產業務是我國商業銀行的主要資產業務,是商業銀行運用資金、取得利潤的主要途徑,也是商業銀行維持同客戶良好關係的重要因素。下面是小編為大家整理的，供大家參考。

　　範文一：商業銀行信貸風險管理策略

　　[提要]信用風險是商業銀行最主要的風險之一。本文分析我國商業銀行信用風險管理現狀及存在的問題，並探討提升我國商業銀行信用風險管理水平政策建議。

　　關鍵詞：商業銀行;信貸風險;風險管理

　　一、我國商業銀行信用風險管理現狀

　　信用風險管理在銀行的內部控制中是很重要的一個環節，目前我國商業銀行雖然採取了一定的措施，但總體上來說沒有達到理想的效果，缺乏一定的有效管理，整體水平較低，可能是由於管理理念和方法不當導致的，商業銀行信用風險現狀可以歸納為以下四點：***1***信用風險比較集中。不良貸款餘額引發的信用風險主要集中在國有商業銀行，並且貸款用途過於單一，行業比較集中，如果該行業出現信用危機，那將會給商業銀行帶來巨大的損失;***2***信用風險規模巨大。我國的信用風險比較嚴重主要體現在國有商業銀行不良貸款所佔的比重較高，這個結論可以從我國的調查資料中得出，比如2007年底全部商業銀行不良貸款額已超過12，000億元，國有商業銀行佔了11，150億元，不良貸款率高達8.1%，可見比重相當之高;***3***銀行存貸款期限差異導致信用風險的產生。商業銀行的主要業務是吸收公眾存款、發放貸款，由於期限的不同會導致存貸期限錯配，銀行的資金來源越發不穩定，也由於貸款的不確定性會產生信用風險;***4***新的信用風險不斷湧現。隨著金融行業的發展，大量金融衍生品不斷出現，歷史遺留的大量不良貸款在還沒有得到有效處理的情況下又會增加新的信用風險，主要原因是商業銀行體系還缺乏實質有效的管理機制。

　　二、我國商業銀行信用風險管理存在的問題

　　從我國商業銀行的發展戰略上看，其追求的是短期內的速度和規模、而忽視了長遠的效益，這種粗放式發展方式存在很多弊端，薄弱的風險意識和不完善的管理機制雖然增加了業務種類，擴大了資產規模，但同時信用風險也在迅速膨脹，不良資產的增多嚴重影響了銀行的綜合競爭力。其存在的問題主要表現在以下三個方面：

　　***一***風險管理體制方面。我國在改革開放之前是計劃經濟體系，銀行系統的主要特徵是管理計劃和行政方式都是高度集中的，呈現一種“大金融、小銀行”的局面。後來經過多次改革之後，我國國有商業銀行的風險管理體制有了很大改變，但這並不意味著現代商業銀行體系是完善的，不可否認仍然存在很多問題，一些風險管理體制方面的基本問題還需要進一步的解決。這些問題的存在會增加商業銀行的信用風險，給商業銀行帶來不必要的損失，從而限制商業銀行的發展。

　　***二***組織管理體系方面。我國商業銀行為避免信用風險，目前使用的是一種職責分離的組織管理體制，即信用風險管理部門雖然負責貸款，但是其並不直接接觸客戶，而是由專門的客戶管理部門負責。這種管理體制雖然有一定的優點，但與國外相比，仍然缺乏一定的獨立性，即信貸和貸款審查部門並不是獨立的，與其他部門之間存在職責不明晰、互相干涉的現象。

　　***三***風險管理工具及技術方面。我國信用分析和信用風險分析技術相對落後，仍處於傳統的比率分析階段，目前的國際金融市場，各種金融衍生工具層出不窮，追求金融創新是提高銀行競爭力的有效手段，不可避免會增加銀行的信用風險，我國的商業銀行僅僅考慮單一貸款的風險，在實際情況中，會顯得力量不夠，因此現行的風險管理工具和技術已經不能滿足現代銀行全面的動態風險管理要求，特別是對於信貸風險管理金融衍生品這一領域還亟須完善和改進。

　　三、提升我國商業銀行信用風險管理水平政策建議

　　***一***改善外部巨集觀環境。商業銀行要在銀監會的監督下完善自己的內部評估機制，確認資本是否充足，以更好地應對各種風險，將風險係數降到一個較低的水平，滿足資本的最低需求。除此之外，防範信用風險還應該積極創新金融信用衍生品，實現銀行業、證券業和保險業的協調發展，分散銀行業的系統風險，維護資本市場的穩定;同時，商業銀行應該擴大現有的業務領域，在多樣化經營模式下管理信用風險。另外，一個不容忽視的是建立完善的處罰機制，包括民間信用管理和信用交易管理。

　　***二***提高資本充足率，加強對不良資產的防範。資本充足率對於防範商業銀行信用風險有很重要的作用，可以通過擴大資本渠道提高資本的使用效率，完善內部控制和風險防範體制，對於重點部分如信貸部門要有專門的機構對他們進行監督和管理，規範借貸流程，減少不良資產，從而降低銀行的信用風險，增加公司盈利，提高直接和間接融資能力。

　　***三***建立信用風險轉移機制。信用風險轉移機制主要包括兩種：擔保和貸款證券化和信用風險擔保。雖然目前我國的商業銀行可以在世界範圍內將信用風險轉移給交易對手，但是由於流動性的限制，加之在股票市場和債券市場中不能操作自如，實現風險轉移機制的系統和技術在目前的金融市場條件下沒有得到進一步的完善，因此實現風險轉移機制有一定的障礙，但是這個方向是可行並且符合經濟發展趨勢的。

　　主要參考文獻：

　　[1]章彰.商業銀行信用風險管理：兼論巴塞爾新資本協議[M].北京：中國人民大學出版社，2002.

　　[2]趙立新，高宇輝.論商業銀行的風險治理[J].南方金融，2007.

　　[3]王剛.我國商業銀行信用風險管理存在的問題及對策[J].天津工程師範學院學報，2007.

　　範文二：商業銀行信貸業務風險管理思考

　　【摘要】在時代飛速發展過程中，社會內外部形勢發生了巨大變化，商業銀行面臨著日趨複雜的風險，擔保貸款風險管理需要引起人們足夠的重視。信貸業務擔保風險的出現，主要就在於沒有正確認識風險管理，沒有較高的風險識別能力，法律體系不夠健全等;針對這種情況，需要採取相應的風險管理控制措施，構建完善的擔保信用體系，防範風險。

　　【關鍵詞】商業銀行;信貸業務;風險管理

　　銀行信貸業務開展中，因為借貸雙方資訊是不對稱的，為了避免風險出現，會要求借款也將抵押擔保或者第三方擔保提供出來，並且對擔保違約責任明確規定。但是，現階段普遍出現了企業之間的互保現象，甚至有擔保圈形成，經常出現一些擔保關聯風險事件。主要原因就在於擔保圈涉及到十分複雜的債權債務關係，如果有風險出現於任何一個環節，就會逐步擴散到其他企業。

　　一、商業銀行擔保貸款信貸業務發展情況

　　具體來講，擔保貸款風險指的是借款人或者第三方提供擔保之後，有一些無法控制和預料的因素影響到發放的貸款，進而損失信貸資金。擔保風險屬於一種重要的風險型別，風險一般屬性其都具備。由於有一定的間隔存在於擔保貸款發放與收回之間，而各種不確定因素出現於本段時間內，影響到借款人的正常還貸，無法收回銀行貸款，進而出現擔保信貸風險。時代的進步，我國社會經濟飛速發展，人民幣信貸總量越來越高;而研究發現，有高額不良貸款普遍存在於商業銀行中，經過相應的努力措施，雖然減少了不良貸款的數量，但是不良貸款率依然對商業銀行的發展起到了一定程度的制約作用。因此，就需要重視貸款安全，採取相應的措施。

　　二、現階段我國商業銀行擔保貸款存在的問題

　　***一***沒有正確認識部分商業銀行沒有全面的認識，沒有將風險防範觀念給正確樹立下去。部分工作人員也沒有正確認識信貸風險的防範，認為相較於信用貸款來講，擔保貸款更加的安全，沒有較大的風險存在;部分人員認為借款人即使換不了，還能夠向保證人追索。在貸款審批決策過程中，對擔保形式過分追求，沒有嚴格審查借款人的還款能力，對擔保措施有著過大的依賴。

　　***二***沒有足夠的規章制度觀念部分商業銀行沒有將規章制度觀念給樹立下去，沒有嚴格審查擔保合法性及有效性，沒有規範管理擔保措施，可能會出現諸多的問題，如保證人沒有相應的主體資格，沒有深入瞭解保證人意願及沒有完善的抵押手續等。

　　***三***銀行管理水平需要進一步提升在資訊不對稱因素的影響下，出現了擔保圈現象。借貸雙方因為不能對稱瞭解對方資訊，銀行無法透徹瞭解客戶的質量、風險及未來經營資訊等，為了促使信貸交易中的逆向選擇及道德風險得到降低，往往會將擔保機制給運用過來，以便對信貸業務違約風險有效防範;但是有問題出現於抵押或者質押物中，就要求由第三方擔儲存在，且對違約責任進行明確，而中小企業沒有足夠的土地廠房等資源，銀行就會要求一些企業形成擔保圈。爆發金融危機之後，為了快速發展經濟，我國將寬鬆的貨幣政策給實施下去，導致銀行貸款量不斷擴大。在這種大形勢下，銀行對融資業務申請審查審批程式逐漸放鬆，銀行信貸人員沒有足夠的風險意識，沒有細緻調查，導致風險問題的出現。

　　***四***執法環境需要進一步優化研究發現，現階段沒有理想的執法環境，在保證人和抵押物執行方面存在著較大的難度。主要原因就在於我國沒有完善的法律體系，沒有真正構建社會信用經濟，經常會出現一些地方保護或者行政干預現象出現，銀行為了實現債權，在依法執行保證人和抵押物時存在著較大的難度，出現了諸多的司法白條，雖然官司贏了，但是沒有獲得相應的資金。

　　三、我國商業銀行擔保貸款風險管理對策

　　***一***對專案還款來源重點考慮在開展信貸決策的過程中，需要對借款人的經濟效益科學分析，將專案還款來源給充分納入考慮範圍，不能夠對擔保過分強調或者依賴。擔保是一種額外保障，借款合同的基本程式不能夠被其取代，借款人的經營狀況與還款能力也不能夠被擔保所改善。如果商業銀行為了償還貸款，必須要執行擔保措施，那麼就會必然侵蝕到貸款效益。

　　***二***對擔保合理設定通過對擔保合理設定，相當於貸款回收的還款來源多了一個。設定擔保主要是為了將一個潛在的還款來源提供給債權銀行，以便促使貸款償還可能性得到提高。實踐研究表明，設定的擔保方式，還款來源容易控制，就更加的有效，如相較於其他擔保方式來講，質押方式擔保具有更低的不良率。因此，在信貸決策實施過程中，就需要嚴格審查擔保的可行性與充分性，選擇的擔保方式需要能夠容易控制還款來源，以便促使擔保的作用有效發揮，能夠對貸款風險有效的抵禦和化解。

　　***三***對貸款管理進行規範，做好監督檢查要對貸款管理程式進行規範，將監督檢查工作給深入開展下去，以便保證有效落實貸款擔保;研究發現，現階段有各種問題出現於商業銀行貸款擔保中，主要原因就在於沒有將規章制度嚴格執行下去，甚至違反了相關規定。因此，就需要對貸款管理內控制度進一步完善，將審貸分離制度給嚴格執行下去，構建相應的責任制度體系，嚴格監督審查信貸審批業務，以便對貸款操作中潛在的人為風險有效規避，保證能夠有效落實貸款擔保。

　　***四***加大執行力度在擔保貸款中，擔保與抵押措施沒有充分發揮作用，不能夠有效的抵禦和防範貸款風險，雖然行政干預、司法白條及擔保措施不夠有效等原因存在，但是也有其他因素的直接影響，如債券銀行沒有較強的追索意識，沒有足夠的執行力度等。針對這種情況，商業銀行在日常經營過程中，需要將保障合法權益的理念給樹立下去，嚴格執行保證人及抵押物，對擔保責任進行明確，如果借款人在規定的期限內無法歸還欠款，需要對保證人及時追索，對抵押物及時處置等。

　　***五***構建資訊共享平臺，促使徵信體系得到完善為了避免資訊不對稱導致企業及銀行內部道德風險的出現，需要構建公開資訊披露制度。現階段因為沒有完善的社會徵信系統，銀行無法共享跨行資訊及沒有徹底披露企業資訊等狀況存在，銀行只能夠對企業部分擔保圈風險資訊進行了解，無法掌握其他隱形擔保圈關聯關係，針對這種情況，就需要將銀行間資訊共享平臺給搭建起來，對人民銀行徵信體系科學構建。首先，對銀行同業之間資訊共享平臺進行構建，通過對金融同業及其他部門客戶擔保資訊、信用風險資訊等進行採集和彙總，以便促使商業銀行做出更加科學的決策。其次，對企業資訊披露進行規範，對擔保關聯披露資訊內容進行明確，對企業資訊披露質量及時效大力約束，保證企業能夠將各類變動資訊及時公開出來，處罰那些不能夠及時披露資訊或者對某些資訊披露事項故意隱瞞的企業。對於中介機構來講，需要規範公正的開展監督工作，中介機構要不斷努力，促使自身職業素質及審計水平得到提升，以便更加準確客觀的開展審計工作。

　　四、結語

　　綜上所述，因為諸多因素的影響，很容易有擔保風險出現於商業銀行信貸業務中;這些風險的存在，既有外部環境的影響，也有商業銀行自身的缺陷，制約到了商業銀行的健康穩定發展;針對這種情況，在未來的發展中，商業銀行需要完善制度，規範信貸業務操作程式，增強操作人員的風險意識;同時，政府部門也需要積極完善制度體系，約束信貸行為。

　　【參考文獻】

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