前臺賬務發票及單據管理制度方案範文

前臺賬務發票及單據管理制度方案範文

　　為嚴格控制公司財務制度，杜絕財務漏洞;現對前臺發票及單據傳遞及儲存如下規定：

　　1.前臺各種重控單據必須連號使用，存根聯單獨連號儲存隨時備查。

　　2.每份賬單稽核後須保證原始資料完整，收據存根齊全。

　　3.前臺賬務資料按日歸類，每月彙總，由日審標示後存檔封存。

　　4.前臺賬務資料封存後完整儲存，需處理時由日審專人在前臺主管的監督下進行。

　　5.前臺人員必須保證客人賬務資料的保密性，不得隨意透露他人。

　　6.其它客人重要賬務單據，如信用卡預授權單的儲存須按照其業務單位運作特性制訂儲存週期。(信用卡授權單及籤購單儲存期為入賬日起一年。)

　　7.每日收入報表由夜審完成並由次日上報店會，由日審於次日對其進行賬務調整，並在次月初完成月收入的.調整工作。

　　8.調整後的收入報表由日審保管至少兩年，以便進行收入及營業分析及預算。

　　9.前臺單據及收入報表由專人管理，嚴禁隨意透露。

　　10.客人持本店收據要求補開發票或查詢賬目時，前臺賬務人員有義務幫助客人辦理，不得以任何理由推脫，當賬務發生期超過半年時，以電腦資料為準並上報前臺主管。

　　11.公司為客人提供的服務專案在客人付清時按照客人要求為客人開具發票;發票金額要真實、準確，可以少於實際金額，但不得超過實際消費。

　　12.正確開具發票後，將發票存根聯訂在消費賬單上備查;除前臺外的各個收款點須將賬單客人留存聯收回並訂在發票記賬聯後。(以上內容為手工開據的發票適用—目前很多發票為機打發票，無發票記帳聯的應將存根聯訂在消費賬單上備查)

　　13.當工作中出現問題不能依靠本制度解決時，以國家相關會計制度為準則，並及時上報前臺主管或其他財務部有關領導解決。

　　以上規定前臺賬務人員須嚴格執行，凡因違反上述規定而影響本店聲譽或使公司受到利益損失者，由當事人承擔全部刑事責任並負責公司的經濟損失;上報店級領導處理;公司保留對當事人採取法律行動的權利。